Для выдачи кредитов под нужды предприятия или организации проводится анализ по платежеспособности и ликвидности. Возможность обеспечения займа, выплаты работникам, оплата поставок – всё это платежеспособность, которая означает надежность компании в финансовом плане. Лучше при анализе показателей платежеспособности и ликвидности доверится профессионалам. Компания «АЛС КОНСАЛТИНГ» имеет большой опыт в оценке бизнеса. Обратитесь на горячую линию или оставьте заявку на обратный звонок для бесплатной консультации. Ждём вас!
Оценка платежеспособности предприятия в Москве и области
Как и в любом другом регионе, оценка платежеспособности предприятий в Москве и области зависит от множества факторов, таких как отраслевая специфика, размер предприятия, его история и текущее финансовое состояние, конкурентная среда и многое другое. Разберем два главных термина:
Платежеспособность - это способность предприятия выполнять финансовые обязательства в полном объеме и вовремя. Это означает, что предприятие может оплатить свои счета и кредиты, а также удовлетворить любые другие финансовые обязательства. Может быть оценена на основе текущих активов и текущих обязательств предприятия, то есть на основе отношения между стоимостью текущих активов и текущих долговых обязательств. Чем выше соотношение текущих активов к текущим обязательствам, тем более платежеспособным является предприятие.
Ликвидность - это способность предприятия, компании выполнять свои финансовые обязательства в срок, несмотря на изменения внешней среды или внутренних факторов. Она характеризует наличие у предприятия достаточных денежных ресурсов на балансе для покрытия своих текущих обязательств. В общем случае, ликвидность говорит о способности предприятия превращать свои активы в наличность, т.е. контролировать свои финансы и быть готовым к любым обязательствам перед поставщиками, кредиторами, сотрудниками, налоговыми органами и другими участниками бизнес-процесса.
Платежеспособность организации или ликвидность можно оценивать не только для банков, но и для себя. Это помогает принимать правильные управленческие решения, привлекать инвесторов. И быть в курсе финансового состояния организации.
Как оценивается платежеспособность компании?
Оценку платежеспособности организации обычно проводят финансовые аналитики или бухгалтеры, которые имеют опыт работы с финансовыми отчетами и финансовым анализом. Также оценку платежеспособности могут проводить инвесторы, банки и кредитные агентства, которые предоставляют финансовую поддержку компании или рассматривают ее как потенциального партнера.
Платежеспособность компании оценивается на основе ее финансовых показателей и способности компании к исполнению финансовых обязательств. Некоторые ключевые показатели, которые используются для оценки платежеспособности компании, включают:
- Коэффициент финансовой стабильности – соотношение суммы собственного капитала и долгосрочных обязательств к валюте баланса.
- Коэффициент независимости - соотношение между показателями собственного капитала и валютой баланса.
- Коэффициент текущей ликвидности - отношение текущих активов компании ко всем ее текущим обязательствам.
- Коэффициент быстрой ликвидности - отношение быстро реализуемых активов компании (например, денежные средства, ценные бумаги) ко всем ее текущим обязательствам.
- Коэффициент задолженности - отношение заемных средств компании к ее собственному капиталу.
- Показатель покрытия процентов - отношение прибыли компании до уплаты процентов по заемным средствам к сумме процентных платежей.
- Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности - отношение расходов на закупки компании ко всем ее кредиторским задолженностям.
Оценка платежеспособности компании также может включать анализ ее рыночной позиции, технологической базы, управленческого потенциала и других факторов, которые могут повлиять на ее способность генерировать прибыль в будущем.
Основные правила при оценке платежеспособности
Для начала нужно изучить баланс организации – соотношение активов и обязательств. Все активы в бухгалтерии делятся на разные категории. Самые ликвидные – деньги, находятся в конце. Самые неликвидные недвижимость, узконаправленное оборудование вначале. Несколько важных правил:
- Расчёт производить только с учетом рыночных цен, а не балансовых. Стоимость, например, станка, берем рыночную – ту за которую он продастся сегодня.
- Скорректировать дебиторскую задолженность. Покупатели не оплатили товар в срок – убираем эту прибыль из расчётов. Товарные остатки также стоит исключить из баланса предприятия.
Возвращаемся к теме выше, все активы и пассивы делятся на 4 категории, группируются по срокам ликвидности в случае активов. Активы:
- А1 – Высоколиквидные - деньги, акции, облигации
- А2 – Активы с быстрой реализацией, дебиторская задолженность, когда деньги должны поступить от клиентов в течении короткого срока
- А3 - Долгосрочные активы – сюда относиться инвестиции в недвижимость, долгосрочные финансовые инструменты, безналичные средства на счетах, интеллектуальная собственность
- А4 – Труднореализуемые активы – когда нужно много времени чтобы продать имущество, сюда относится недвижимость, оборудование
Пассивы делятся по сроку возврата:
- П1 – Срочные, долги перед поставщиками, аренда, зарплатный фонд и т.д
- П2 – Среднесрочные, необходимо погасить в течении года, например, небольшой кредит
- П3 – Долгосрочные, считаются по сроку более года, например, кредит со сроком возврата более 12 месяцев.
- П4 – Постоянный пассив, собственный капитал компании, например, добавочный, акционерный капитал, нераспределенная прибыль и т.д
Все эти категории необходимы для правильной оценки финансового состояния организации.
Основные методы оценки платежеспособности
При оценке платежеспособности компании можно использовать два метода - вертикальный и горизонтальный. Ниже приведены основные правила для оценки платежеспособности, используя оба метода:
Вертикальный метод:
- Оцените текущие активы и текущие обязательства компании за последний отчётный период.
- Посчитайте коэффициент текущей ликвидности по формуле: текущие активы / текущие обязательства. Значение этого коэффициента должно быть выше 1, чтобы компания могла обеспечивать свои обязательства.
- Посчитайте коэффициент быстрой ликвидности по формуле: (текущие активы - запасы) / текущие обязательства. Значение этого коэффициента также должно быть выше 1.
- Оцените сроки платежей поставщикам и среднее время получения денег от покупателей.
Горизонтальный метод:
- Сравните финансовые показатели компании за несколько последних лет. Наблюдается ли рост доходов и прибыли?
- Оцените изменения в активах и обязательствах компании за последние годы.
- Оцените изменения в рентабельности и денежном потоке компании.
- Выявите факторы, которые могут повлиять на платежеспособность компании в будущем, такие как конкуренция, изменение рыночной ситуации и т.д.
В целом основным правилом для оценки платежеспособности является то, что показатели должны быть стабильными и находиться на достаточно высоком уровне для того, чтобы компания могла платить свои обязательства вовремя и не нарушать свой бюджет. Еще одно правило - не стоит полагаться на один единственный показатель, лучше использовать комплексный подход.
Отличие платежеспособности от ликвидности
Платежеспособность и ликвидность - это два разных финансовых понятия. Платежеспособность относится к способности компании выполнять финансовые обязательства в определенный момент времени. Иными словами, это способность иметь достаточные денежные средства для погашения текущих или будущих обязательств. Если компания не может выполнить свои финансовые обязательства, то они могут оказаться заблокированными или ограниченными в своих финансовых операциях.
Ликвидность, с другой стороны, отражает готовность компании выполнить операцию покупки или продажи активов, которые могут быть быстро превращены в денежные средства. Иными словами, это способность быстро преобразовать активы в наличные деньги без значительной потери их стоимости. Если компания или индивид не имеют достаточного уровня ликвидности, то они могут быть вынуждены продавать свои активы по ценам ниже их рыночной стоимости для получения необходимых денежных средств.
Таким образом, в то время как платежеспособность относится к способности выполнять обязательства по оплате, ликвидность относится к способности быстро преобразовать активы в наличные деньги. Обе эти характеристики финансовых операций важны для обеспечения здоровья и устойчивости компаний и индивидов.
Основные факторы надежности бизнеса
Существует множество факторов, которые влияют на финансовую надежность компании. Некоторые из основных:
- Хорошие показатели - компания должна иметь достаточный объем капитала на балансе, чтобы покрыть текущие и будущие расходы и проекты, а также должна эффективно управлять своими денежными потоками.
- Рост и прибыльность - расти и прибыльно работать для поддержания своей финансовой стабильности и надежности. Постоянный рост показывает, что компания увеличивает свою рыночную долю и конкурентоспособность.
- Диверсификация - иметь разнообразный портфель продуктов или услуг для снижения рисков и более широкого присутствия на рынке. Диверсификация помогает уменьшить экономические потери от неординарных или непредсказуемых событий.
- Стабильность и эффективность управления - компания должна быть стабильно управляемой с жесткой структурой управления, которая эффективно управляет бизнес-процессами, сокращает издержки и минимизирует риски.
- Репутация и маркетинг - оказывают значительное влияние на ее финансовую надежность. Хорошая репутация привлекает инвесторов, и уверенность потребителей в продукте или услуге компании обеспечивает поступление средств.
- Рыночная конкуренция - приводит к стабильному росту прибыли и развития бизнеса при правильном управлении, или же к ухудшению показателей компании в условиях высокой конкурирующей среды.
- Уровень долговой нагрузки - компании с высокой долговой нагрузкой могут столкнуться с финансовыми проблемами, если они не могут выплачивать проценты по заемным средствам.
- Юридическая ответственность - компании должны соблюдать законы и правила, как национальные, так и международные, чтобы избежать санкций и уплаты штрафов, которые могут повлечь за собой негативные финансовые последствия.
Как платежеспособность и ликвидность влияют на получение кредита?
Платежеспособность и ликвидность являются двумя ключевыми факторами, которые банки учитывают при рассмотрении заявок на кредит. Платежеспособность обычно относится к способности заемщика выплачивать кредитные обязательства в установленные сроки. Для оценки платежеспособности кредиторы обращаются к показателям доходов и расходов заемщика, истории занятости, кредитной истории и другим факторам, которые могут повлиять на его способность погасить долг. Чем выше платежеспособность заемщика, тем более вероятно, что он получит кредит, и на более выгодных условиях.
Ликвидность заемщика означает, насколько быстро он может превратить свой имущественный актив в наличные деньги, не потеряв при этом существенной части своей стоимости. Для оценки ликвидности кредиторы могут оценить активы заемщика, такие как недвижимость, акции или банковский депозит, и принять во внимание, насколько легко и быстро они могут быть проданы на рынке.
Чем выше ликвидность заемщика, тем более вероятно, что кредитор будет рассматривать его заявку на кредит. Ликвидность является важным фактором не только для того, чтобы получить кредит, но и для определения его условий, таких как процентная ставка и срок кредита.
В целом, высокая платежеспособность и ликвидность заемщика являются важными факторами, которые могут повысить его шансы на получение кредита и обеспечить более выгодные условия. Однако, каждый кредитор имеет свои собственные критерии для принятия решения о выдаче кредита, и реальные условия кредита также могут быть зависимы от других факторов.
Почему стоит заказать оценку у нас?
«АЛС КОНСАЛТИНГ» - компания, проверенная временем, работаем с 2013 года. На сайте, вы сможете найти положительные отзывы как от физических лиц, так и от крупных юридических лиц.
- Профессиональный коллектив. 100% принятие отчета банками, грамотная, честная оценка стоимости квартиры
- Гибкая работа с заказчиками. Мы подстраиваемся под ваши требования, оправдываем наивысшие ожидания от оказания услуги
- Оперативная работа. Моментальный выезд на объект, срок исполнения отчета 1-3 рабочих дня
- Работаем по всей России
- Банки партнёры Оценочной компании (Аккредитованы): ПАО Сбербанк, ПАО Газпромбанк, ПАО «Совкомбанк», АО АКБ «НОВИКОМБАНК», ПАО «АК БАРС» БАНК, АО "Альфа-Банк", ПАО «Банк «Санкт-Петербург», ПАО «Промсвязьбанк», «ПАО РОСБАНК», АО «АБ «РОССИЯ» и другие.
- В список наших клиентов входят: LG Group, Газпром Управление Активами, КОРПОРАЦИЯ "РОСТЕХ", АО "РОСЭЛЕКТРОНИКА" и прочие крупные компании (с полным списком можно ознакомиться на сайте)
- Страховое покрытие компании 100 000 000 (сто миллионов) рублей
- Консультационная поддержка по смежным областям, сопровождение сделок с недвижимостью, страхования, одобрения ипотеки
Мы ждём вас на бесплатную консультацию по вашему вопросу!
